تقرير مجلس الإدارة

تشمل الأنشطة الرئيسية للشركة ما يلي:

• إدارة الشركات التابعة لها، أو المشاركة في إدارة الشركات الأخرى التي تساهم فيها وتوفير الدعم اللازم لها.
• استثمار أموالها في الأسهم وغيرها من الأوراق المالية.
• إدارة وتشغيل الفنادق والخدمات التجارية
• إدارة المؤسسات التعليمية والإشراف على العمليات وضمان تحقيق التميز الأكاديمي.
• مزاولة أي أنشطة أخرى مشروعة تتفق مع طبيعة الشركة.

تزاول الشركة أنشطتها الدولية من خلال الشركات التابعة المذكورة أدناه:

• شركة المملكة 5 كي آر 11 ليمتد (كي آر – 11)

شركة ذات مسؤولية محدودة تم تأسيسها في جزر الكايمان. يشتمل النشاط الرئيسي للشركة على امتلاك الاستثمارات في الأوراق المالية الدولية المتداولة من خلال الشركات التابعة المملوكة لها بالكامل.

• شركة المملكة 5 كي آر 100 ليمتد (كي آر – 100)

شركة ذات مسؤولية محدودة تم تأسيسها في جزر الكايمان. يشتمل النشاط الرئيسي للشركة على امتلاك وإدارة الصناديق الاستثمارية من خلال الشركات الزميلة لها.

• شركة المملكة 5 كي آر 132 ليمتد (كي آر – 132)

شركة ذات مسؤولية محدودة تم تأسيسها في جزر الكايمان. يشتمل النشاط الرئيسي للشركة على امتلاك الاستثمارات في الشركات التابعة والزميلة.

اسم الشركة	نسبة الملكية الفعلية
	2024	2023
شركة المملكة للاستثمارات الفندقية تأسست الشركة في جزر الكايمان كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال قدره 843 مليون دولار أمريكي في مايو من عام 2000، بهدف الاستحواذ على الفنادق عالية الجودة وتطويرها في مختلف المناطق حول العالم.	100.0	100.0
شركة المملكة 5 كي آر 35 جروب (جورج الخامس) تأسست كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال قدره 5,218,200 يورو. يوجد مقرها في جزر الكايمان وتملك فندق جورج الخامس في فرنسا. (ملكية مباشرة وغير مباشرة من خلال شركة المملكة للاستثمارات الفندقية)	100.0	100.0
بريز رود ليمتد (سافوي) المملكة المتحدة تم تأسيسها كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال قدره 187,977,994 دولار أمريكي مملوكة لشركة المملكة 5 كي آر 114 ليمتد (كي آر - 114) في جزر الكايمان. وتمتلك فندق سافوي في لندن الذي تديره شركة فيرمونت.	58.96	58.96

تمتلك شركة المملكة القابضة أسهم في الشركات الدولية الزميلة التالية

اسم الشركة	نسبة الملكية الفعلية
	2024	2023
مجموعة فنادق فور سيزونز القابضة بكندا مملوكة من قبل شركة المملكة 5 كي آر 132 ليمتد (كي آر - 132) التي تم تأسيسها في جزر الكايمان برأسمال قدره 2,411,984,000 دولار أمريكي. فور سيزونز هي شركة عالمية رائدة تمتلك فنادق في جميع أنحاء العالم وتعمل تحت العلامة التجارية لفنادق فور سيزونز. وتقوم الشركة أيضًا بتشغيل وإدارة الوحدات السكنية الفاخرة الخاصة.	23.75	47.5
شركة أكور - مملوكة لشركة المملكة للاستثمارات الفندقية (أوروبا) شركة أكور هي شركة عالمية رائدة تمتلك مجموعة من الفنادق حول العالم بقيمة سوقية تبلغ 8.4 مليار يورو	6.8	6.3

تمتلك شركة المملكة القابضة أسهم في الشركات التابعة المحلية والإقليمية التالية

اسم الشركة	نسبة الملكية الفعلية (٪)
	2024	2023
شركة المملكة للتطوير العقاري - المملكة العربية السعودية تأسست كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال قدره 1,000,000 ريال سعودي وذلك في عام 2012، وتمتلك شركة المملكة للاستثمار والتطوير بنسبة ٪89.9، بالإضافة إلى ملكيتها لأراضي شرق الرياض على طريق الدمام السريع.	100.0	100.0
شركة المملكة للاستثمار والتطوير - المملكة العربية السعودية تأسست كشركة مساهمة مقفلة برأسمال قدره 2,093,322,010 ريال سعودي في عام 2015. وتمتلك حصص أغلبية مسيطرة في الشركات التالية (شركة المركز التجاري المحدودة، شركة الاستثمار العقاري المحدودة، وشركة مدارس المملكة المحدودة، وشركة قرية الأزياء المحدودة، وجزء من أراضي شرق الرياض، ونسبة ٪4.99 في مجموعة دلة الصحية).	89.8	89.8
شركة مدارس المملكة المحدودة - المملكة العربية السعودية تأسست شركة مدارس المملكة نشاطها في عام 1998 كشركة ذات مسؤولية محدودة برأس مال 254,000,000 ريال، وتعمل في مدينة الرياض. وتملك وتدير مدارس المملكة.	89.8	47.0
شركة قرية الأزياء للتجارة المحدودة - المملكة العربية السعودية تأسست كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال قدره 119,876,867 ريال سعودي عام 2000، وتدير الشركة محلات تجزئة في الرياض.	71.8	71.8
شركة الاستثمار العقاري - المملكة العربية السعودية تأسست كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال 180,000,000 ريال سعودي عام 1997. وتملك وتدير مجمعًا سكنيًا فاخرًا في موقع متميز في مدينة الرياض.	89.8	69.4
شركة المركز التجاري المحدودة - المملكة العربية السعودية تأسست كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال قدره 1,000,000,000 ريال سعودي عام 1998. وهي الشركة المالكة لمركز المملكة بالرياض بما بتضمنه من برج المملكة وسوق المملكة بالإضافة إلى فندق فور سيزونز الرياض.	89.8	70.6
العيادات الاستشارية - بيروت ش.م.ل. (عيادات) - لبنان تأسست وتعمل في لبنان لتقديم الخدمات الطبية كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال قدره 20,000,000 دولار أمريكي.	50.4	50.4

تمتلك شركة المملكة القابضة حصصًا في الشركات الزميلة المحلية والإقليمية التالية

اسم الشركة	نسبة الملكية الفعلية
	2024	2023
شركة ناس القابضة - المملكة العربية السعودية تأسست كشركة مساهمة مقفلة برأسمال قدره 3,827,677,250 ريال سعودي، وهي تملك وتدير رخصة الطيران الاقتصادي في المملكة العربية السعودية.	37.1	37.1
شركة طيران ناس - المملكة العربية السعودية تأسست كشركة مساهمة برأسمال قدره 1,534,250,000 ريال سعودي وتشمل أنشطتها شراء وبيع وتأجير الطائرات وخدمات النقل الجوي للركاب والبضائع، بالإضافة إلى تشغيل الطائرات وإدارتها.	37.1	–
شركة جدة الاقتصادية المحدودة - المملكة العربية السعودية تأسست كشركة ذات مسؤولية محدودة برأسمال قدره 8,521,512,800 ريال سعودي في عام 2008. وهي تمتلك وتدير مشروع مدينة المملكة بجدة.	35.7	33.3
البنك السعودي الفرنسي - المملكة العربية السعودية شركة مساهمة عامة	16.2	16.2

ستواصل شركة المملكة القابضة التزامها باستراتيجيتها في الاستثمار والإدارة بهدف تحقيق عوائد مستدامة للمساهمين ودعم نمو المملكة العربية السعودية في إطار الخطة الاستراتيجية لرؤية 2030.

أبرز أحداث العام 2024

1. شاركت شركة المملكة القابضة في جولة التمويل الثالثة (السلسلة ج) لشركة xAI، حيث استحوذت على حصة بقيمة 1.5 مليار ريال سعودي (400 مليون دولار أمريكي).
2. أعلنت شركة المملكة القابضة عن توقيع شركة جدة الاقتصادية التابعة لها اتفاقية لاستئناف إنشاء برج شركة جدة الاقتصادية.

سياسة توزيع الأرباح

يخضع توزيع الأرباح على المساهمين لقيود معينة ينص عليها نظام الشركة الأساسي.

تخضع سياسة توزيع الأرباح للوضع المالي للشركة وأحوال السوق والظروف الاقتصادية بشكل عام، إضافة إلى عوامل أخرى منها تحليل فرص الاستثمار واحتياجات إعادة الاستثمار والاحتياجات النقدية والرأسمالية وتوقعات الأعمال وأثر تلك الأرباح المقترح توزيعها على الشركة، بالإضافة الي الاعتبارات النظامية الأخرى.

وقد أقر مجلس إدارة شركة المملكة القابضة في اجتماعه المنعقد بتاريخ 1444/09/08هـ الموافق 2024/03/26 م بتوزيع أرباح نقدية ربع سنوية من الأرباح المبقاة خلال سنة 2024م بنسبة ٪0.7 (٪2.8 لكامل السنة) من القيمة الاسمية للسهم وذلك بواقع 7 هللة ربعيًا لكل سهم مصدر بحيث يصبح الإجمالي 0.28 ريال سعودي لكامل السنة، بما مجموعه 259.4 مليون ريال سعودي لكل ربع سنة. على أن تكون أحقية المساهمين كالتالي:

الدفعة الأولى: ستكون أحقية الأرباح للمساهمين بسجلات الشركة في نهاية التداول في يوم 04/12/1445 هـ الموافق 10/06/2024 م على أن يتم الصرف بعدها بعشرة أيام عمل من ثاني يوم تداول يلي تاريخ الاستحقاق.

الدفعة الثانية: ستكون أحقية الأرباح للمساهمين بسجلات الشركة في نهاية التداول في يوم 25/01/1446 هـ الموافق 31/07/2024 م، على أن يتم الصرف بعدها بعشرة أيام عمل من ثاني يوم تداول يلي تاريخ الاستحقاق.

الدفعة الثالثة: ستكون أحقية الأرباح للمساهمين بسجلات الشركة في نهاية التداول في يوم 28/03/1446 هـ الموافق 01/10/2024 م على أن يتم الصرف بعدها بعشرة أيام عمل من ثاني يوم تداول يلي تاريخ الاستحقاق.

الدفعة الرابعة: ستكون أحقية الأرباح للمساهمين بسجلات الشركة في نهاية التداول في يوم 30/06/1446 هـ الموافق 31/12/2024 م، على أن يتم الصرف بعدها بعشرة أيام عمل من ثاني يوم تداول يلي تاريخ الاستحقاق.

قائمة الدخل

الوصف	2024	2023	2022	2021	2020
إجمالي الإيرادات	2,390,524	2,703,372	2,492,121	1,508,354	1,029,479
إجمالي التكاليف والمصاريف	(1,552,930)	(1,706,106)	(1,339,794)	(1,010,938)	(2,193,829)
الخسائر / الأرباح من بيع الاستثمارات وغيرها	1,551,309	1,501,242	6,758,446	1,238,775	243,098
الدخل من الأنشطة الرئيسية	2,388,903	2,498,508	7,910,773	1,736,191	(921,252)
صافي النفقات المالية	(937,643)	(1,202,433)	(604,333)	(406,114)	(459,578)
حقوق الأقلية	(29,804)	(25,000)	(15,714)	(13,202)	(58,343)
الدخل قبل الزكاة والضريبة	1,451,260	1,321,075	7,322,154	1,343,279	(1,322,487)
الزكاة والضريبة	(244,094)	(307,832)	(364,286)	(325,852)	(144,313)
صافي دخل السنة	1,236,970	1,013,243	6,957,868	1,017,427	(1,466,800)

يُعزى سبب الزيادة في صافي الربح خلال السنة الحالية مقارنة بالسنة الماضية إلى انخفاض النفقات المالية، والأثر الإيجابي الناتج عن عكس مخصصات انخفاض قيمة الاستثمار في الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية، وزيادة الحصة في الربح من نتائج أعمال الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية، وانخفاض تكاليف الفنادق والتكاليف التشغيلية الأخرى، وزيادة الأرباح من بيع العقارات الاستثمارية، وانخفاض ضريبة الاستقطاع وضريبة الدخل، وانخفاض النفقات العامة والإدارية والتسويقية، وانخفاض الزكاة وزيادة إيرادات الفنادق والإيرادات التشغيلية الأخرى. ويأتي هذا رغم انخفاض صافي الأرباح الأخرى، وانخفاض دخل توزيعات الأرباح، وانخفاض الأرباح الناتجة عن الاستثمارات بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة، وانخفاض دخل التمويل، والأثر السلبي الناجم عن انخفاض قيمة الموجودات المالية.

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	2024	2023	2022	2021	2020
موجودات متداولة	2,629,466	2,939,935	4,142,237	3,943,533	3,155,740
مطلوبات متداولة	(4,767,458)	(3,939,791)	(7,359,408)	(7,236,011)	(6,242,610)
رأس المال العامل	(2,137,992)	(999,856)	(3,217,171)	(3,292,478)	(3,086,870)
موجودات متداولة	2,629,466	2,939,935	4,142,237	3,943,533	3,155,740
استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	22,105,792	19,502,567	19,085,926	16,340,198	13,997,579
استثمارات في شركات زميلة	18,196,697	17,172,435	16,371,058	16,343,166	18,654,797
ذمم مدينة طويلة الأجل	-	1,250,399	1,162,715	1,081,595	–
استثمارات عقارية	3,124,986	3,997,522	3,676,690	3,688,531	4,231,963
ممتلكات ومعدات	6,801,405	6,823,581	6,508,529	6,861,903	6,949,410
موجودات غير ملموسة	1,789,159	1,839,916	1,813,812	1,945,430	2,025,936
موجودات أخرى طويلة الأجل	71,707	571,980	394,509	614,972	649,728
إجمالي الموجودات	54,719,212	54,098,335	53,155,476	50,819,328	49,665,153
مطلوبات متداولة	4,767,458	3,939,791	7,359,408	7,236,011	6,242,610
قروض طويلة الأجل	9,551,676	12,763,240	13,256,073	10,586,093	10,575,557
مطلوبات أخرى طويلة الأجل	841,236	770,886	320,873	558,355	480,530
إجمالي المطلوبات	15,160,370	17,473,917	20,936,354	18,380,459	17,298,697
رأس المال المدفوع	37,058,823	37,058,823	37,058,823	37,058,823	37,058,823
الاحتياطيات والأرباح المحتجزة	4,331,360	5,026,700	8,986,739	2,788,399	2,397,191
خسائر غير محققة من استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر	(2,372,493)	(6,758,124)	(14,712,982)	(9,036,703)	(9,130,047)
الاحتياطيات الأخرى	(84,561)	(155,857)	(605,841)	79,638	472,609
حقوق الملكية المنسوبة للمساهمين	38,933,129	35,171,542	30,726,739	30,890,157	30,798,576
حقوق الأقلية	625,713	1,452,876	1,492,383	1,548,712	1,567,880
إجمالي حقوق الملكية	39,558,842	36,624,418	32,219,122	32,438,869	32,366,456
إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين	54,719,212	54,098,335	53,155,476	50,819,328	49,665,153

لمزيد من التفاصيل، يرجى الرجوع إلى القوائم المالية والإيضاحات المرفقة.

تحليل تقريبي لإجمالي إيرادات المصدر حسب التوزيع الجغرافي

تعتقد الإدارة بأنه ليس من المجدي متابعة إيراداتها حول العالم على أساس جغرافي، حيث تقوم الشركة بتصنيف نشاطاتها على أساس القطاعات. لكن لضرورة الالتزام بمتطلبات حوكمة الشركات الصادرة من هيئة السوق المالية تم إعداد التالي:

بآلاف الريالات السعودية
2024	المملكة العربية السعودية	آسيا	أمريكا الشمالية وأوروبا	الإجمالي
إجمالي الموجودات	48,448,899	431,539	5,838,774	54,719,212
إجمالي المطلوبات	11,632,882	60,587	3,466,901	15,160,370
إجمالي الإيرادات	1,376,369	78,300	935,855	2,390,524
صافي الدخل (الخسارة)	1,268,751	5,190	(66,774)	1,207,166

الشركات التابعة تتركز غالبًا في المملكة العربية السعودية وإيراداتها جغرافيًا تأتي من المملكة، كما ان هناك شركتين تابعتين بأوروبا وهما جورج الخامس وسافوي وإيراداتهما تأتي جغرافيًا من أوروبا.

بآلاف الريالات السعودية
2023	المملكة العربية السعودية	آسيا	أمريكا الشمالية وأوروبا	الإجمالي
إجمالي الموجودات	47,390,242	469,424	6,238,669	54,098,335
إجمالي المطلوبات	13,587,296	58,247	3,828,374	17,473,917
إجمالي الإيرادات	1,735,354	83,558	884,460	2,703,372
صافي الدخل (الخسارة)	1,012,490	7,523	(31,770)	988,243

تحليل لإجمالي إيرادات المصدر حسب القطاعات الرئيسية

بآلاف الريالات السعودية	القطاعات
2024	الأسهم	الفنادق	عقارات واستثمارات محلية وأخرى	الإجمالي
إجمالي الموجودات	42,119,933	6,192,752	6,406,527	54,719,212
صافي الدخل	1,204,538	(61,644)	64,272	1,207,166

بآلاف الريالات السعودية	القطاعات
2023	الأسهم	الفنادق	عقارات واستثمارات محلية وأخرى	الإجمالي
إجمالي الموجودات	39,575,122	6,630,532	7,892,681	54,098,335
صافي الدخل	771,742	(24,247)	240,748	988,243

تفاصيل القروض لشركة المملكة القابضة وشركاتها التابعة

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	2024	2023	2022	2021	2020
شركة المملكة القابضة	6,298,430	8,701,902	8,543,760	5,762,653	4,502,545
المملكة 5 كي آر 11 ليمتد	2,862,210	2,672,431	3,375,000	4,125,000	5,245,591
المملكة 5 كي آر 114 ليمتد (سافوي)	1,614,772	1,142,259	1,416,042	1,318,019	1,269,472
شركة المملكة 5 كي آر 35 جروب (جورج الخامس)	857,425	1,704,026	1,609,672	1,464,051	1,494,095
أخرى	964,598	751,501	655,185	713,590	765,222
الإجمالي	12,597,435	14,972,128	15,599,659	13,383,313	13,276,925

تفاصيل قروض جميع الشركات المذكورة أعلاه

شركة المملكة القابضة

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	أصل القرض	المدفوع خلال العام	الرصيد القائم	مدة القرض	تاريخ الاستحقاق
البنك السعودي الفرنسي	1,000,000	30,000	970,000	–	يونيو 2025
مجموعة سامبا المالية	375,000	375,000	–	–	–
البنك الأهلي السعودي	4,285,000	2,100,000	2,185,000	5 سنوات	أكتوبر 2028
كريدي أجريكول	663,357	–	663,357	3 سنوات	يناير 2027
مجموعة سامبا المالية	–	–	–	–	–
كريدي أجريكول - جامبو	3,225,000	1,650,000	1,575,000	5 سنوات	سبتمبر 2027
حلول الكيانات المهيكلة من مجموعة سيتي	979,790	199,370	780,420	2 سنوات	سبتمبر 2025
البنك الأهلي السعودي - KIDC	220,758	38,790	181,967	10 سنوات	سبتمبر 2030
رسوم القرض المدفوعة مسبقًا	(54,517)	–	(57,314)	–	–
الإجمالي	10,694,388	4,393,160	6,298,468	–	–

تحمل القروض تكاليف اقتراض وفقًا لمعدلات العمولة السائدة بين البنوك في المملكة العربية السعودية (SIBOR) والعمولة السائدة بين البنوك في لندن (LIBOR)، زائدًا هامش ربح معين، وتكون مضمونة ببعض الاستثمارات من قبل الشركة. وتتضمن اتفاقيات القروض البنكية بشكل رئيسي تعهدات مالية من ضمنها ضرورة المحافظة على رصيد حقوق ملكية معين ونسب محددة للقروض إلى القيمة السوقية للضمانات المقدمة. وحيث أن القروض أعلاه بطبيعتها تخضع للمراجعة وكذلك التعديل بحسب احتياجات الشركة، فقد تم تعديل بعض الاتفاقيات ومدد القروض أعلاه هي بحسب آخر تعديل تم على هذه الاتفاقيات.

المملكة 5 كي آر 11 ليمتد

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	أصل القرض	المدفوع خلال العام	الرصيد القائم	مدة القرض	تاريخ الاستحقاق
كريدي أجريكول - فرنسا	1,496,475	–	1,496,475	3 سنوات	يوليو 2027
سوسيتيه جنرال – فرنسا	1,365,735	–	1,365,735	3 سنوات	ديسمبر 2025
الإجمالي	2,862,210	–	2,862,210	–	–

تحمل القروض عمولة بسعر عائم يتم احتسابها على أساس سعر العمولة الأساسي (وفقًا لأسعار العمولات السائدة بين البنوك في لندن) بالإضافة إلى هامش معين بالعملة المستخدمة في القرض. وتكون التسهيلات مضمونة عن طريق بعض الاستثمارات المتاحة للبيع والاستثمارات الأخرى. وتكون العملة الرئيسية لهذه القروض هي الدولار الأمريكي. وحيث أن القروض أعلاه بطبيعتها تخضع للمراجعة وكذلك التعديل بحسب احتياجات الشركة، فقد تم تعديل بعض الاتفاقيات ومدد القروض أعلاه هي بحسب آخر تعديل تم على هذه الاتفاقيات.

شركة المملكة 5 كي آر 114 ليمتد (سافوي)

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	أصل القرض	المدفوع خلال العام	الرصيد القائم	مدة القرض	تاريخ الاستحقاق
روبن براذرز – إعادة تمويل قرض مشترك	1,142,259	284,833	857,425	5 سنوات	أكتوبر 2028

شركة المملكة 5 كي آر 35 جروب (جورج الخامس)

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	أصل القرض		المدفوع خلال العام		الرصيد القائم		مدة القرض	تاريخ الاستحقاق
	باليورو	بالريال	باليورو	بالريال	باليورو	بالريال
سوسيتيه جنرال، ناتيكسيس، بنك الكويت الوطني، كريدي أجريكول للخدمات المصرفية للشركات والاستثمار	390,411	1,614,772	–	–	413,832	1,614,772	5 سنوات	أكتوبر 2028

القروض مضمونة برهن ممتلكات فندق جورج الخامس. وتتضمن اتفاقيات القروض بعض التعهدات المالية التي تتطلب الحفاظ على معدل تغطية قيمة الموجودات، والاحتفاظ بتأمين ضمان نقدي. وتحمل القروض عمولة بسعر عائم وفقًا لأسعار العمولات السائدة بين البنوك في لندن لثلاثة أشهر. وتكون العملة الرئيسية لهذه القروض هي اليورو. وحيث أن القروض أعلاه بطبيعتها تخضع للمراجعة وكذلك التعديل بحسب احتياجات الشركة، فقد تم تعديل بعض الاتفاقيات ومدد القروض أعلاه هي بحسب آخر تعديل تم على هذه الاتفاقيات.

أخرى

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	أصل القرض	أصل القرض	المدفوع خلال العام	الرصيد القائم	مدة القرض	تاريخ الاستحقاق
شركة المركز التجاري المحدودة – (مركز المملكة)	البنك الأهلي السعودي	1,719,283	755,093	964,190	8 سنوات	ديسمبر 2026

وحيث أن القروض أعلاه بطبيعتها تخضع للمراجعة وكذلك التعديل بحسب احتياجات الشركة، فقد تم تعديل بعض الاتفاقيات ومدد القروض أعلاه هي بحسب آخر تعديل تم على هذه الاتفاقيات.

تفاصيل التعاملات ذات العلاقة لشركة المملكة القابضة وشركاتها التابعة ومساهميها

مطلوبات من جهات ذات علاقة

نشأت هذه التعاملات نتيجة للنشاط العادي والأساسي للمجموعة وتتم هذه المعاملات وفق شروط التعامل مع الأطراف الأخرى، وفيما يلي تفاصيل هذه المعاملات:

بآلاف الريالات السعودية
اسم الشركة	طبيعة التعامل	المبلغ
شركة العزيزية للاستثمار التجاري	مبالغ مستحقة من الشركات الزميلة	114,207
أخرى	مبالغ مستحقة من الشركات الزميلة	686
الإجمالي		114,893

مبالغ مستحقة من الجهات ذات العلاقة

نشأت هذه التعاملات نتيجة للنشاط العادي والأساسي للمجموعة وتتم هذه المعاملات وفق شروط التعامل مع الأطراف الأخرى، وفيما يلي تفاصيل هذه المعاملات:

بآلاف الريالات السعودية
اسم الشركة	طبيعة التعامل	المبلغ
واحة المملكة	التزامات مستحقة للكيانات الزميلة	–
جهاز قطر للاستثمار - كتارا	حصة غير مسيطرة	510,799
أخرى	التزامات مستحقة للكيانات الزميلة	240
الإجمالي		511,039

إن أنشطة المجموعة تعرضها إلى مخاطر مالية مختلفة. وتشمل هذه المخاطر: مخاطر السوق (تشمل مخاطر العملة، مخاطر القيمة العادلة والتدفقات النقدية لسعر العمولة ومخاطر الأسعار)، مخاطر الائتمان ومخاطر السيولة. ويركز برنامج إدارة المخاطر العام للمجموعة على عدم إمكانية التنبؤ بأوضاع الأسواق المالية ويسعى إلى التقليل من التأثيرات العكسية المحتملة علـى الأداء المالي للمجموعة.

وتتولى الإدارة العليا مسؤولية إدارة المخاطر وفقًا للسياسات المعتمدة من مجلس الإدارة. وتتمثل أهم أنواع المخاطر في مخاطر الائتمان، مخاطر العملة ومخاطر السوق ومخاطر القيمة العادلة ومخاطر التدفقات النقدية لسعر العمولة.

وتشمل الأدوات المالية المعروضة ضمن قائمة المركز المالي النقدية وشبه النقدية والاستثمارات والذمم المدينة وبعض الموجودات الأخرى والاقتراض البنكي والقروض لأجل والذمم الدائنة وبعض المطلوبات الأخرى. ويتم الإفصاح عن طرق القيد المطبقة على هذه البنود في السياسة المحاسبية لكل منها.

ويتم إجراء المقاصة بين الموجودات والمطلوبات المالية. كما يتم إثبات الصافي بالقوائم المالية عندما يكون لدى المجموعة حقًا قانونيًا في إجراء المقاصة والنية إما للتسوية على أساس الصافي أو إثبات الموجودات والمطلوبات في الوقت نفسه.

مخاطر تدفقات سعر العمولة والقيمة العادلة

تكمُن مخاطر القيمة العادلة والتدفقات النقدية لسعر العمولة في التعرض لمخاطر مختلفة تتعلق بتأثير تذبذبات أسعار العمولة في السوق على المركز المالي والتدفقات النقدية للمجموعة. وتتعرض المجموعة لمخاطر أسعار العمولات بشأن موجوداتها ومطلوباتها المرتبطة بعمولة بما في ذلك القروض والاقتراض البنكي، والودائع لأجل والتي ترتبط بعمولة عائمة.

ويمثل الأثر على الدخل/المصاريف أثر التغيرات المفترضة في أسعار العمولات على صافي نتائج المجموعة لسنة واحدة وذلك على أساس الموجودات والمطلوبات المالية المرتبطة بعمولة عائمة والقائمة كما في 31 ديسمبر 2023 و2024.

مخاطر أسعار الأسهم

إن مخاطر أسعار الأسهم هي مخاطر انخفاض القيمة العادلة نتيجة التغير في مستوى مؤشرات الأسهم والقيمة الإفرادية لكل سهم. وتتعرض استثمارات المجموعة المتاحة للبيع وتلك المقتناة لأغراض المتاجرة إلى مخاطر السعر حيث إنها تتكون من استثمارات في أسهم حقوق ملكية. وتقوم المجموعة بتنويع محفظتها الاستثمارية إلى الحد الممكن وذلك لإدارة مخاطر أسعار الأسهم الناتجة عن استثماراتها في أسهم حقوق الملكية.

مخاطر الائتمان

تمثل مخاطر الائتمان عدم مقدرة طرف ما على الوفاء بالتزاماته المتعلقة بالأدوات المالية مما يؤدي إلى تكبد الطرف الآخر لخسارة مالية. وتقوم المجموعة بإدارة مخاطر الائتمان الخاصة بها والمتعلقة بالعملاء وذلك بوضع سقف ائتمان لكل عميل، ومراقبة الذمم المدينة القائمة.

ويمثل الجدول أدناه الحد الأقصى لمخاطر الائتمان التي تتعرض لها أهم بنود قائمة المركز المالي:

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	2024	2023
أرصدة لدى البنوك وودائع قصيرة الأجل	1,689,658	1,923,789
ذمم مدينة	252,385	429,486
موجودات متداولة أخرى (مستحقات من شركات شقيقة وجهات أخرى)	114,893	123,858
ذمم مدينة طويلة الأجل	–	1,250,399
الإجمالي	2,056,936	3,727,532

مخاطر السيولة

تتضح مخاطر السيولة في مواجهة منشأة ما صعوبات في تأمين السيولة اللازمة لمقابلة الالتزامات المتعلقة بالأدوات المالية. وقد تنتج مخاطر السيولة عن عدم القدرة على بيع أحد الموجودات المالية بسرعة وبقيمة تقارب قيمته العادلة. وتدار مخاطر السيولة عن طريق التأكد بشكل دوري من توفر سيولة كافية، من خلال تسهيلات ائتمانية، لمقابلة أية التزامات مستقبلية. وتتطلب شروط البيع الخاصة بالمجموعة أن يتم سداد المبالغ خلال 30 يومًا من تاريخ البيع. وعادةً ما يتم سداد الذمم الدائنة التجارية خلال 60 يومًا من تاريخ الشراء.

مخاطر العملات

تمثل مخاطر العملات المخاطر الناتجة عن تذبذب قيمة الأدوات المالية بسبب التغيرات في أسعار الصرف الأجنبي. وتقوم المجموعة بمراقبة التقلبات في أسعار الصرف الأجنبي وتقوم بإدارة أثرها على القوائم المالية الموحدة وفقًا لذلك.

للمزيد من التفاصيل، يُرجى الرجوع إلى الإيضاحات المرفقة للقوائم المالية.

المدفوعات النظامية المستحقة

تتكون المدفوعات النظامية المستحقة في قائمة المركز المالي الموحدة من الآتي:

بآلاف الريالات السعودية
الوصف	2024	2023
مخصص الزكاة للسنة – شركة المملكة القابضة*	488,516	362,674
مخصص ضريبة الدخل – الشركات التابعة الأجنبية*	3,687	–
الإجمالي	492,203	362,674

*تمثل الزكاة للفترة، الزكاة المستحقة على الشركة والشركات المحلية التابعة لها. وتخضع الشركات التابعة للمجموعة المسجلة خارج المملكة العربية السعودية للأنظمة الضريبية في البلدان التي تعمل فيها تلك الشركات. وتخضع توزيعات الأرباح الأجنبية لضريبة الاستقطاع.

لمزيد من التفاصيل، يُرجى الرجوع إلى القوائم المالية والإيضاحات المرفقة.

الجمعيات العامة للمساهمين

الجمعية العامة غير العادية

1. تمت الموافقة على تعديلات النظام الأساسي للشركة بما يتماشى مع نظام الشركات الجديد، بما في ذلك إعادة تنظيم وترقيم المواد لتعكس التعديلات المقترحة.
2. تمت الموافقة على تعديل المادة (17) من النظام الأساسي للشركة، لزيادة عدد أعضاء مجلس الإدارة من 8 إلى 9 أعضاء.

الجمعية العامة العادية

1. تمت مراجعة ومناقشة تقرير مجلس الإدارة عن السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2023م.
2. القوائم المالية: تمت مراجعة ومناقشة القوائم المالية للشركة عن السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2023م.
3. تمت الموافقة على تقرير المراجع الخارجي عن السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2023م، وذلك بعد مناقشته.
4. تمت الموافقة على إبراء ذمة أعضاء مجلس الإدارة عن السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2023م.
5. تمت الموافقة على صفقة شراء أسهم مجموعة سيتي جروب بين شركة المملكة القابضة ورئيس مجلس إدارتها صاحب السمو الملكي الأمير الوليد بن طلال بن عبدالعزيز آل سعود، وذلك بقيمة 1,685,868,750 ريال سعودي (ما يعادل 449,565,000 دولار أمريكي)، دون أي شروط تفضيلية.
6. تمت الموافقة على انتخاب أعضاء مجلس الإدارة للدورة القادمة ومدتها ثلاث سنوات، تبدأ من 5 يونيو 2024م وتنتهي في 4 يونيو 2027م. وقد تم انتخاب المرشحين الآتين الذين حصلوا على أعلى عدد من الأصوات:
   • صاحب السمو الملكي الأمير الوليد بن طلال بن عبدالعزيز آل سعود
   • الأستاذ عبد المجيد أحمد الحقباني
   • الدكتورة لما عبد العزيز السليمان
   • المهندس طلال إبراهيم الميمان
   • الأستاذ سرمد زوك
   • الأستاذ عادل عبد العزيز العبد السلام
   • الأستاذ هشام سليمان الحبيب
   • الأستاذة ريم محمد أسعد
   • الأستاذ تميم بسام جبر
7. تمت الموافقة على تعيين شركة برايس ووترهاوس كوبرز محاسبون قانونيون كمراجع خارجي للشركة بناءً على توصية لجنة المراجعة. وستتولى شركة برايس ووترهاوس كوبرز فحص ومراجعة وتدقيق القوائم المالية للربع الثاني والثالث والسنوي من العام المالي 2024م، والربع الأول من العام المالي 2025م، وتحديد أتعابه. ويبلغ إجمالي أتعاب التدقيق 4,050,000 ريال سعودي (غير شاملة ضريبة القيمة المضافة).
8. تمت الموافقة على صرف مبلغ 600,000 ريال سعودي مكافأة لأعضاء مجلس الإدارة المستقلين عن السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2023م، بحيث يحصل كل عضو على مبلغ 200,000 ريال سعودي.
9. تمت الموافقة على توصية مجلس الإدارة الصادرة بتاريخ 16/09/1445هـ (الموافق 26/03/2024م) بتوزيع أرباح نقدية بمبلغ 1,037.6 مليون ريال سعودي من الأرباح المبقاة على المساهمين خلال عام 2024م، بحيث يصبح الإجمالي 0.28 ريال سعودي لكل سهم مصدر عن كامل السنة، ما يمثل نسبة ٪2.8 من القيمة الاسمية للسهم، على أن يتم التوزيع بشكل ربع سنوي بنسبة ٪0.7 من القيمة الاسمية للسهم، أي بمقدار 7 هللات لكل سهم مصدر في كل ربع، وبإجمالي قدره 259.4 مليون ريال سعودي لكل ربع. على أن تكون أحقية المساهمين كالتالي:

   الدفع	تاريخ الاستحقاق (نهاية يوم التداول)	تاريخ الدفع (بعد 10 أيام عمل من تاريخ الاستحقاق)
   الدفعة الأولى	10 يونيو 2024م (الموافق 04/12/1445هـ)	بعد عشرة (10) أيام عمل من ثاني يوم تداول يلي تاريخ الاستحقاق
   الدفعة الثانية	31 يوليو 2024م (الموافق 25/01/1446هـ)	بعد عشرة (10) أيام عمل من ثاني يوم تداول يلي تاريخ الاستحقاق
   الدفعة الثالثة	1 أكتوبر 2024م (الموافق 28/03/1446هـ)	بعد عشرة (10) أيام عمل من ثاني يوم تداول يلي تاريخ الاستحقاق
   الدفعة الرابعة	31 ديسمبر 2024م (الموافق 30/06/1446هـ)	بعد عشرة (10) أيام عمل من ثاني يوم تداول يلي تاريخ الاستحقاق

10. تمت الموافقة على تفويض مجلس الإدارة بتوزيع أرباح نقدية مرحلية عن السنة المالية 2024م، بشكل نصف سنوي أو ربع سنوي.

اجتماعات الجمعية العامة للشركة وأسماء أعضاء مجلس الإدارة الحاضرين: (2)

اسم العضو	تاريخ الاجتماع
	17/04/2024	03/06/2024
صاحب السمو الملكي الأمير الوليد بن طلال بن عبدالعزيز آل سعود	√	√
المهندس طلال إبراهيم الميمان	√	√
الأستاذ سرمد زوك	√	√
الأستاذة ريم محمد أسعد	√	√
الدكتورة عبد العزيز السليمان	√	√
الأستاذ هشام سليمان الحبيب	√	√
الأستاذ عادل عبدالعزيز العبد السلام	√	√
الأستاذ عبدالمجيد أحمد الحقباني	√	√

بلغ عدد اجتماعات مجلس الإدارة خلال العام (16). وفيما يلي عدد الجلسات التي حضرها كل عضو:

اسم العضو	نوع العضوية	تاريخ الاجتماع
		12 فبراير	28 فبراير	25, 31 مارس	4 ,29 أبريل	14 مايو	3 ,11 ,27 يونيو	10 ,24 يوليو	6 أغسطس	9 أكتوبر	7 نوفمبر	16 ديسمبر
صاحب السمو الملكي الأمير الوليد بن طلال بن عبدالعزيز آل سعود – رئيس مجلس الإدارة	عضو غير تنفيذي	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√
المهندس طلال إبراهيم الميمان	عضو تنفيذي	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√
الأستاذ سرمد زوك	عضو تنفيذي	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√
الأستاذ عادل عبدالعزيز العبد السلام	عضو تنفيذي	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√
الدكتورة لما عبد العزيز السليمان	عضو مستقل	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√
الأستاذة ريم محمد أسعد	عضو مستقل	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√
الأستاذ هشام سليمان الحبيب	عضو مستقل	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√	–
الأستاذ عبد المجيد الحقباني	عضو غير تنفيذي	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√	√
الأستاذ تميم بسام جبر	عضو تنفيذي	–	–	–	–	–	√	√	√	√	√	√

الأسهم المملوكة لأعضاء مجلس الإدارة وكبار التنفيذيين وزوجاتهم وأولادهم القُصّر وذوي المصالح

اسم العضو	نوع العضوية	الشركات التي يشغل أعضاء المجلس عضويتها المساهمة المدرجة والمقفلة	عدد الأسهم المملوكة
			2024	2023
صاحب السمو الملكي الأمير الوليد بن طلال بن عبدالعزيز آل سعود	رئيس مجلس الإدارة عضو غير تنفيذي	لا يوجد	3,520,588,235	3,520,588,235
المهندس طلال إبراهيم الميمان	الرئيس التنفيذي	عضو مجلس الإدارة: شركة التصنيع الوطنية شركة طيران ناس البنك السعودي الفرنسي شركة المملكة للاستثمار والتنمية شركة السعودي الفرنسي كابيتال شركة دلة للخدمات الصحية	10,433,014	10,433,014
الأستاذ سرمد زوك	عضو تنفيذي	مجموعة أكور شركة فور سيزون هولدينج إنك	–	1,000
الأستاذ عادل عبدالعزيز العبد السلام	عضو تنفيذي	عضو مجلس الإدارة: شركة الطائرات المروحية شركة لدن للاستثمار	1,035,812	–
الدكتورة لما عبد العزيز السليمان	عضو مستقل	لا يوجد	–	–
الأستاذة ريم محمد أسعد	عضو مستقل	لا يوجد	–	–
الأستاذ هشام سليمان الحبيب	عضو مستقل	عضو مجلس الإدارة: مجموعة الدكتور سليمان الحبيب الطبية نمارا للاستثمار شركة هامات القابضة شركة تمكين للموارد البشرية شركة مجمع عيادات الدكتور عبدالعزيز إبراهيم العجاجى لطب الاسنان شركة حلول السحابة للاتصالات وتقنية المعلومات شركة ميدي لايف المحدودة شركة ألفا كير المحدودة شركة مجموعة الدكتور سليمان الحبيب للخدمات الطبية شركة نمارا المحدودة شركة قمم التبادل للاستثمار شركة ثبات الأمل شركة جواهر المستقبل العقارية شركة الماسة الزرقاء العقارية شركة منازل الوسطى العقارية شركة صروح المراكز شركة روابط الطبية شركة صحة الشرق الطبية المحدودة شركة الوسطى الطبية المحدودة شركة مستشفى غرب جدة شركة فلو الطبية شركة صيدليات الشرق الأوسط شركة أراف الطبية	–	–
		المدير: شركة بوابة الشرق للرعاية الطبية شركة مستشفى المحمدية للرعاية الطبية شركة شمال الرياض للرعاية الطبية شركة صحة الخرج للرعاية الطبية شركة بوابة الشمال للرعاية الطبية شركة بوابة الغرب للرعاية الطبية شركة وراس للتشغيل والصيانة شركة صحة الحمراء للرعاية الطبية شركة المراكز الأولية للرعاية الطبية شركة رواس العقارية شركة تسويات الإدارية شركة صيدلية فارما تشويس مستشفى الدكتور سليمان الحبيب منطقة حرة ذ.م.م. شركة مجمع صحة العليا الطبي شركة مستشفى الريان للرعاية الطبية شركة العناية الصحية المنزلية شركة مستشفى الغرب التخصصي للرعاية الطبية شركة المختبرات التشخيصية الطبية شركة المختبرات التشخيصية الطبية شركة صحة السويدي الطبية
الأستاذ عبد المجيد أحمد الحقباني	عضو غير تنفيذي	الهيئة العامة للترفيه الهيئة العامة للترفيه شركة نادي نيوكاسل يونايتد شركة نادي الهلال الشركة السعودية العراقية للاستثمار الشركة السعودية السودانية للاستثمار الشركة السعودية الأردنية للاستثمار الشركة السعودية البحرينية للاستثمار الشركة السعودية العمانية للاستثمار الشركة السعودية المصرية للاستثمار شركة صلة الرياضية	–	–
الأستاذ تميم بسام جبر	عضو تنفيذي	عضو مجلس الإدارة: ديزر إس إيه فايف كابيتال	638,468	–

تم دفع المكافآت والبدلات لخمس من كبار التنفيذيين، بما في ذلك الرئيس التنفيذي والمدير المالي

مكافآت كبار التنفيذيين
مكافآت ثابتة		مكافآت متغيرة		مستحقات نهاية الخدمة	الإجمالي
الرواتب	البدلات	البدلات	الأسهم	مكافأة نهاية الخدمة
32,567,490	3,844,100	7,290,000	–	–	43,701,590

يتم تحديد المكافآت بحسب ما جاء في سياسة المكافآت المعتمدة من الجمعية العامة. ولم يتم أي انحراف جوهري عن هذه السياسة. ويضم مجلس الإدارة أربعة من التنفيذيين وهم: المهندس طلال الميمان والأستاذ سرمد زوك والأستاذ عادل العبد السلام والأستاذ تميم جبر. وبلغ ما تقاضوه مقابل عملهم التنفيذي بالشركة ما يلي:

مكافآت ثابتة		مكافآت متغيرة		مستحقات نهاية الخدمة	الإجمالي
الرواتب	البدلات	المكافآت	الأسهم	مكافأة نهاية الخدمة
28,920,150	3,544,100	7,290,000	–	–	39,754,250